又一家银行IPO成功过会 三大重点问题值得注意

在多元牌照布局方面，长沙银行机构布局已经实现全省地州市全覆盖，省内县域市场覆盖率达到70%；同时，长沙银行还与城市网邻（即58同城）组建了湖南长银五八消费金融公司，去年累计发放贷款30.76亿元；此外，长沙银行参与的金融租赁公司筹建与业务发展推进有序，主要经营指标保持30%以上增速。

招股书披露，长沙银行此次拟发行不超过10亿股，发行后总股本不超过40.79亿股，将登陆上交所上市，保荐机构为中信证券。长沙银行此番冲刺上市，募集资金将全部用于补充核心资本，提高该行的资本充足率。

两家已过会银行各有可借鉴之处

实际上，2018年地方银行上市步伐明显加速，此前5月22日郑州银行首发过会，5月29日长沙银行首发过会，目前还有15家银行处于IPO排队状态。

业内人士认为，对各地争相谋求上市的城商行和农商行来说，上市除了能够有效补充资本外，还能促进银行完善公司治理，进一步规范管理机制和加强信息披露的透明度，提升银行在全国的知名度，借力资本市场进一步做大做强。

5月下旬以来，在相继过会的郑州银行和长沙银行身上，后续拟冲刺IPO 的城商行和农商行有哪些可借鉴之处？

券商中国记者注意到，根据证监会发审委审核过程中的提问要点，除了针对具体银行报表业务内容的询问，还可以归纳以下三大方面。

一是，银行的不良率和贷款的五级分类等问题被重点关注。

无论是郑州银行还是长沙银行首发过会，不良率问题都被首要提及。

例如，郑州银行被问及，报告期不良贷款总额和不良贷款率等各项财务指标持续上升的原因及其合理性，与同行业可比公司相关财务指标的波动趋势不一致的原因及其合理性，以及未了结诉讼案件涉及的贷款五级分类的准确性等。

长沙银行也被问及2016年不良率显著低于同行业可比公司平均水平，以及净利差、净息差显著高于同行业可比公司平均水平的原因及合理性等，同时也被问及贷款五级分类制度是否健全有效，减值准备计提是否充分等问题。

二是，关注银监会相关检查，银行落实与整改以及处罚情况。

2017年以来，银监会陆续发布了各项监管规定和检查等，对于这些检查落实与整改情况也被问及。

例如郑州银行被问及现有业务中，是否存在较大可能被认定为违法违规并且面临整改的情形；而长沙银行被问及监管机构近期“三违反”、“三套利”检查对发行人提出多项整改意见，目前银行具体落实情况，整改有效性，是否存在新增行政处罚的风险等。

三是，银行股东确权与股权架构问题。

例如，郑州银行被问及公司在设立后到申报期内，发生多次减资、增资、债转股、股权转让等股权、股本变动，同时存在部分未确权的不适格股东，需要说明股东历次变动是否存在瑕疵，是否存在信托、委托代持等名义股东与实际股东不一致情形等。

长沙银行被问及公司第一大股东长沙市财政局持有21.4%的股份，而其他单一股东持股均未超10%，与第一大股东存在较大差距，结合董事会和高管聘任等方面，说明公司认为公司无控股股东和实际控制人的依据是否充分，以及公司目前股权架构和认定的无控股股东、无实际控制人对发行人经营稳定的影响等。返回搜狐，查看更多